羅宋湯的*心*世界 Le monde nouveau de Borsch

美國司法機關對近年來多起金融弊案展開大掃蕩，除在全美房貸詐欺案起訴406人外，並依詐欺與共謀等罪名控告兩名貝爾斯登公司（Bear Stearns）前避險基金經理人。瑞士銀行（UBS）離職員工則認罪，坦承瑞銀私人銀行部門協助富人逃漏稅，隱匿200億美元資產。

司法部與聯邦調查局說，從3月起在全美各地開始調查「惡意抵押貸款行動」，迄今已起訴406名房貸詐欺案涉嫌人，並在加州、芝加哥、達拉斯、邁阿密等城市逮捕近300人。本月18日就逮捕60多人，總計涉及144起案件。司法部官員說，加州是房貸詐欺的大本營。

司法部估計，房貸詐欺案造成受害者損失逾10億美元，犯罪手法包括欺瞞貸款銀行、詐騙法拍戶等，涉案人涵蓋房地產經紀人、律師、不動產鑑價師及貸款人等。

司法部副部長菲利普（Mark Filip）說：「房貸詐欺與相關的證券詐欺嚴重威脅美國的經濟、房市，以及數百萬美國屋主的心情。」

貝爾斯登兩檔避險基金因投資次貸證券失利，去年6月宣告倒閉，引發次貸風暴與全球信用危機。該公司兩名前避險基金經理人席歐菲（Ralph Cioffi）與譚寧（Matthew Tannin）19日被依詐欺與共謀等罪名起訴。起訴書憑兩人往返的電子郵件指出，他們明知基金已出問題，卻告訴投資人不必擔心。

起訴書指出，他們明知這兩檔基金去年3月「情況嚴重，有倒閉危險」，卻隱瞞投資人。席歐菲還因從其中一檔基金贖回200萬美元，被控涉及內線交易。若共謀罪成立，兩人將面臨20年牢獄之災。席歐菲的內線交易罪名若成立，可能另外加刑20年。

此外，43歲的瑞銀前員工柏肯菲德（Bradley Birkenfeld）19日在佛羅里達州聯邦法院認罪。他說，和瑞銀私人銀行的其他同事建議美國富有客戶將現金和珠寶存放在瑞士保險箱，利用海外帳戶購買藝術品或珠寶，並利用人頭戶開設帳戶藉以隱匿其資產。他形容這類手法在昔日同僚間相當普遍。

柏肯菲德說，瑞銀不希望失去管理總額約200億美元的「檯面下」資產，寧願繼續協助這些美國客戶隱匿這些海外資產。他並表示，瑞銀協助高所得客戶避稅，一年約進帳2億美元。瑞銀20日起初只表示，正配合司法部調查該行是否在2000至2007 年協助美國客戶逃漏稅，稍後該公司承認部分富裕的美國客戶透過海外空殼公司轉移資金，或許已違反報稅規定。